Transcript 敏感度分析CCR-I

企業決策分析與績效報告
指導教授:喻奉天博士
第三組期末報告 M10116213 邱柏鈞 M 10101923 楊孟智
Epson 代理商經營績效評估
報告日期: 2012 年 8 月 30 日
Agenda
背景與目的
產業概況 及 產品趨勢
研究方法：



•
•
•

資料包絡分析法（DEA）
結果分析(CCR/BCC)
敏感度分析(CCR/BCC)
結論
背景與目的
本研究主要探討 Epson 代理商( 流通業 )因應產業市場逐漸成熟、
資訊透明化後，代理商經營面臨窘境時的相關競爭力及對應策
略，並藉以確認代理商的價值定位，掌握代理商維繫中介地位
的方式與競爭優勢所在。期望在相關議題上，提供實務上之發
展應用並做為日後決策參考之依據。
研究對象選定 Epson 其中兩家頗具代表性之代理商，蒐集代理
商相關開放式資訊後，再以 2010 年及 2011 年實際商用商品銷
售資料做研究分析。試圖透過相關係數與資料分析來了解代理
商的經營績效及探討代理商成功的關鍵因素。
研究內容是將產業大環境等外在影響因子暫且拋開，僅討論代
理商手中的內在變數透過 Input & Output 資料來分析兩家代理
商間效率之表現茲做為未來代理商效率改善決策之參考。
3C 流通業產業鏈
資
訊
零
件
取
得
外
包
組
裝
自
有
品
牌
取
得
產
品
代
理
採
購
代
理
品
資
訊
管
理
系
統
存
貨
管
理
行
銷
活
動
配 通
路
送 商
銷
售
維 服
修 務
3C 流通業現況
3C 上游的製造商有數百進而數千家，生產數以萬計的繁多商品，
最下游經銷商也達數萬家；因此單一製造商無法有效服務眾多
的經銷商，單一經銷商也無法或不易面對眾多製造商的情況下,
中游以物流效率取勝的流通業也因而應運而生
在 Internet、Intranet 盛行之今日以及3C 整合時代來臨之際，
3C 流通產業正產生巨大的變革，而其關鍵生存之道在於 經濟
規模、豐富的產品線、靈活的行銷企劃能力、快速有效的作業
體系、紮實的資訊基礎、具競爭力的物流及維修作業、優質的
存貨及應收帳款與 專業的高生產力員工
流通業對於產品的代理是不可或缺的，因此各廠商還是以此為
第一要務，積極的擴展產品線的代理權,也因數位化技術的蓬勃
發展，除了電腦產業外，也積極擴展 通訊及消費者電子等相關
產品代理，但由於大部分的產品是未獨家授權代理，在競爭者
眾多下,相對也衝擊配銷利潤,因此流通業其 經營效率將會是其中
Confidential
決勝之重要關鍵因素
台灣印表印表機市場概況
Data by IDC
因應行動裝置逐漸盛行,相片列印需求下滑,列印習慣由家中轉向公司列印,相對創
造商用印表機銷機會 ( ex 個人網拍公司盛行…),特別在 彩色雷射印表機 & 雷射
多功能印表機 till 2016
全球掃瞄器市場概況
Blue – Photo SCN / Yellow --Document SCN
200,000
6,000
每年成長 10%
5,000
180,000
每年成長10%
160,000
140,000
4,000
120,000
100,000
3,000
80,000
2,000
60,000
40,000
1,000
20,000
0
0
FY06 FY07 FY08 FY09 FY10 FY11 FY12 FY13
FY06 FY07 FY08 FY09 FY10 FY11 FY12 FY13
市場趨勢
･ 全球文件掃瞄器再度開始成長，每年約10%,主要是 文件電子化需求提升
･預估Photo掃描器呈現每年下滑5%趨勢，主因與行動裝置逐漸盛行有關。
研究方法
 本研究利用 資料包絡分析法 ( DEA ),進行經營效率衡量與分析
• 評估對像: Epson 代理商
• 投入變數: (人力), 費用
• 產出變數: 雷射印表機銷售額，點陣印表機銷售額，掃描器銷
售額，總銷售數量
 根據 CCR 與 BCC 模式分別估算整體效率,來提供經營者與
產品製造商做效率改善之參考,另就 DEA 模式中相關變數之
選擇 對衡量結果之影響客題進行研究探討,進而提出變數選
擇之建議
界定受評
估單位
篩選 投入
產出項
評估模式
之選擇
Confidential
評估模式
執行
結果呈現
與解釋
資料篩選-評估單位


由於本次評估乃針對兩家代理商之經營績效做評比，因此
DMU僅二家。為增加DMU數量，決定將兩年以季度分別，
使得增加到2(年)*4(季)*2(家)=16.
因此DMU分別為
A代理商2010第一季到A代理商2010第四季， A代理商2011第一季到
A代理商2011第四季。
B代理商2010第一季到B代理商2010第四季， B代理商2011第一季到
B代理商2011第四季。
資料篩選-要素定義
評估要素
要素定義
(I)人力
投入營運相關，行銷與銷售等之人力 單位人/季
(I)費用
代理商針對銷售與行銷投入之費用，單位K NTD
(O)雷射
代理商於雷射事務機之銷售營業額，單位K NTD
(O)點陣
代理商於點陣印表機之銷售營業額，單位K NTD
(O)掃描器
(O)總銷售數量
代理商於掃描器之銷售營業額，單位K NTD
代理商針對雷射事務機、點陣印表機、掃描器產品之銷售數量總和
資料篩選
投入及產出項目資料表
代理商
A-2010 第一季
A-2010 第二季
A-2010 第三季
A-2010 第四季
A-2011 第一季
A-2011 第二季
A-2011 第三季
A-2011 第四季
B-2010 第一季
B-2010 第二季
B-2010 第三季
B-2010 第四季
B-2011 第一季
B-2011 第二季
B-2011 第三季
B-2011 第四季
(i) 人力
(i)費用 $K NTD
21.1
23.5
23.4
25
22.4
22.7
25.5
22.4
25.7
28.3
29.5
36.4
26.7
30.9
30.3
31.9
2184
2437
2429
2588
2359
2392
2685
2359
1641
1716
1973
1798
1676.68
1753.5
2015.69
1837
(o) 雷射 $K NTD
27515
29510
30732
30992
21125
19208
40020
31537
18516
19985
21937
25990
15561
15788
18906
23884
(o) 點陣 $K NTD
23411
28722
25958
28963
35294
37868
24255
24644
17866
19941
20086
25494
20610
26852
22190
19680
(o) 掃描器 $K NTD
3089
2050
3368
4053
3916
4127
4423
4155
1984
2312
2003
2905
2861
2621
3279
3108
(O) Qty
7678
8343
8530
9128
9122
9161
11178
9670
5405
5962
6174
7671
6035
6802
6925
7442
資料篩選
投入及產出相關係數分析
人力
人力
費用 $K NTD 雷射 $K NTD 點陣 $K NTD
掃描器 $K
NTD
Qty
1
-0.6252717
-0.3019028
-0.4099703
-0.3664076
-0.4373316
費用 $K NTD
-0.6252717
1
0.7608706
0.6038001
0.6946117
0.8999513
雷射 $K NTD
-0.3019028
0.7608706
1
0.0872908
0.4825579
0.7730937
點陣 $K NTD
-0.4099703
0.6038001
0.0872908
1
0.5435672
0.6077281
掃描器 $K
NTD
-0.3664076
0.6946117
0.4825579
0.5435672
1
0.8431775
Qty
-0.4373316
0.8999513
0.7730937
0.6077281
0.8431775
1
投入項和產出項，其中人力與
其他資料皆呈現負向關係
12
Why 人力不能成為input 指標嗎?
代理商
(i) 人力
A-2010 第一季
A-2010 第二季
A-2010 第三季
A-2010 第四季
A-2011 第一季
A-2011 第二季
A-2011 第三季
A-2011 第四季
B-2010 第一季
B-2010 第二季
B-2010 第三季
B-2010 第四季
B-2011 第一季
B-2011 第二季
B-2011 第三季
B-2011 第四季
(i)費用 $K NTD
21.1
23.5
23.4
25
22.4
22.7
25.5
22.4
25.7
28.3
29.5
36.4
26.7
30.9
30.3
31.9
2184
2437
2429
2588
2359
2392
2685
2359
1641
1716
1973
1798
1676.68
1753.5
2015.69
1837
(o) 雷射 $K NTD
27515
29510
30732
30992
21125
19208
40020
31537
18516
19985
21937
25990
15561
15788
18906
23884
(o) 點陣 $K NTD
23411
28722
25958
28963
35294
37868
24255
24644
17866
19941
20086
25494
20610
26852
22190
19680
(o) 掃描器 $K
NTD
(O) Qty
3089
2050
3368
4053
3916
4127
4423
4155
1984
2312
2003
2905
2861
2621
3279
3108
是否因為實際只有兩個DMU，造成資料本身相關係數
被影響比例很大?
7678
8343
8530
9128
9122
9161
11178
9670
5405
5962
6174
7671
6035
6802
6925
7442
找問題點
此時相對比較起來B代理商，單純就人力投
入與產出來看是較無效率的。
 因此我們嘗試將B代理商投入人力做減少，
再以CCR-I模式計算，得到結果為：當B代
理商投入人力減少6，相關係數始 變為正

相關係數之變化
B代理商人力-5 時的相關係數
人力
人力
費用 $K NTD
雷射 $K NTD
點陣 $K NTD
掃描器 $K NTD
Qty
1
-0.11119586
0.161286188
-0.022671009
0.033098132
0.103852478
費用 $K NTD
雷射 $K NTD
點陣 $K NTD
掃描器 $K NTD Qty
-0.11119586
0.161286188 -0.022671009
0.033098132
0.103852478
1
0.760870582
0.603800109
0.694611672
0.899951264
0.760870582
1
0.087290816
0.48255793
0.773093738
0.603800109
0.087290816
1
0.543567156
0.607728064
0.694611672
0.48255793
0.543567156
1
0.843177476
0.899951264
0.773093738
0.607728064
0.843177476
1
B代理商人力-6 時的相關係數
人力
人力
費用 $K NTD
雷射 $K NTD
點陣 $K NTD
掃描器 $K NTD
Qty
費用 $K NTD 雷射 $K NTD 點陣 $K NTD 掃描器 $K NTD Qty
1 0.072259242
0.3057642 0.110677402 0.166152287 0.279393568
0.072259242
1 0.760870582 0.603800109 0.694611672 0.899951264
0.3057642 0.760870582
1 0.087290816
0.48255793 0.773093738
0.110677402 0.603800109 0.087290816
1 0.543567156 0.607728064
0.166152287 0.694611672
0.48255793 0.543567156
1 0.843177476
0.279393568 0.899951264 0.773093738 0.607728064 0.843177476
1
篩選條件

因DEA模式選擇input / output項目之其中之
一的要件即是各投入與產出之相關係數均
須為正，因此我們剃除人力項目，來完成後
續的分析。
投入及產出相關係數分析
費用 $K NTD
雷射 $K NTD
點陣 $K NTD
掃描器 $K NTD
Qty
費用 $K NTD
1
0.760870582
0.603800109
0.694611672
0.899951264
雷射 $K NTD
0.760870582
1
0.087290816
0.48255793
0.773093738
點陣 $K NTD
0.603800109
0.087290816
1
0.543567156
0.607728064
掃描器 $K NTD
0.694611672
0.48255793
0.543567156
1
0.843177476
Qty
0.899951264
0.773093738
0.607728064
0.843177476
1
移除人力項目後，投入項和產出項，皆呈現正向關係
DEA分析結果-CCR-I
DMU
Score
Rank
No.
A-2010 第一季
0.8660386
11
A-2010 第二季
0.8371182
A-2010 第三季
DMU
Reference
DMU
Score
1 A-2010 第一季
0
I/O
Data
13
2 A-2010 第二季
0
0.8657414
12
3 A-2010 第三季
0
A-2010 第四季
0.9148557
10
4 A-2010 第四季
A-2011 第一季
0.9787521
7
A-2011 第二季
1
A-2011 第三季
Projection
Difference
%
B-2010 第四季
1
費用 $K NTD
1797.8808
1797.8808
0
0.00%
雷射 $K NTD
25990.413
25990.413
0
0.00%
0
點陣 $K NTD
25493.672
25493.672
0
0.00%
5 A-2011 第一季
0
掃描器 $K NTD
2904.5528
2904.5528
0
0.00%
1
6 A-2011 第二季
6
Qty
7671
7671
0
0.00%
1
1
7 A-2011 第三季
5
A-2011 第四季
1
1
8 A-2011 第四季
7
B-2010 第一季
0.7795566
15
9 B-2010 第一季
0
B-2010 第二季
0.826935
14
10 B-2010 第二季
0
B-2010 第三季
0.7652182
16
11 B-2010 第三季
0
B-2010 第四季
1
1
12 B-2010 第四季
10
B-2011 第一季
0.976607
8
13 B-2011 第一季
0
B-2011 第二季
0.9892146
5
14 B-2011 第二季
0
B-2011 第三季
0.9283941
9
15 B-2011 第三季
0
B-2011 第四季
0.9790304
6
16 B-2011 第四季
0
以CCR-I模型分析，由分析結
果得知，A代理商有三季度
Score 為1, 而B代理商僅有一季，
因此認定A代理商績效較佳。
此外A代理商之生產效率平均
值為0.9328>B代理商之生產效
率平均值0.9056
DEA分析結果-BCC-I
Reference
Score
A-2010 第一季
0.8699901
15 A-2010 第一季
0
A-2010 第二季
0.9553645
11 A-2010 第二季
0
DMU
Score
A-2010 第三季
0.8953513
14 A-2010 第三季
0
I/O
Data
A-2010 第四季
0.9483714
12 A-2010 第四季
0
B-2010 第四季
1
A-2011 第一季
0.9916597
9 A-2011 第一季
0
費用 $K NTD
1797.880761
1797.8808
0
0.00%
A-2011 第二季
1
1 A-2011 第二季
5
雷射 $K NTD
25990.41296
25990.413
0
0.00%
A-2011 第三季
1
1 A-2011 第三季
5
點陣 $K NTD
25493.67215
25493.672
0
0.00%
掃描器 $K NTD
2904.552806
2904.5528
0
0.00%
A-2011 第四季
1
1 A-2011 第四季
2
Qty
7671
7671
0
0.00%
B-2010 第一季
1
1 B-2010 第一季
2
B-2010 第二季
0.9808858
10 B-2010 第二季
0
B-2010 第三季
0.8682123
16 B-2010 第三季
0
B-2010 第四季
1
1 B-2010 第四季
7
B-2011 第一季
1
1 B-2011 第一季
2
B-2011 第二季
1
1 B-2011 第二季
0
B-2011 第三季
0.9415603
13 B-2011 第三季
0
B-2011 第四季
1
1 B-2011 第四季
0
19
Rank
DMU
DMU
Projection
Difference
%
以BCC-I模型分析，由分析結果呈現，反而B代理商是
績效比較好的，有五個季度Score為1, 而A代理商只有
三個季度為1. 且B代理商之平均值0.9738>A代理商之
平均值0.9328
DEA分析結果－
無效率單位之改善目標值
針對效率較差的B代理商，其中以2010第三季與第一季為效率較差之代表，投入
產出項作調整些許調整，得使代理商的營運績效提升。下圖為建議改善數據，當
DMU的每一項投入及產出都有下列改善，則可達到效率前緣。
DMU
I/O
Score
Data
Projection
Difference
%
B-2010 第三季
0.765218157
費用 $K NTD
1972.765526
雷射 $K NTD
21937.31342
21937.313
0
0.00%
點陣 $K NTD
20085.68073
20085.681
0
0.00%
掃描器 $K NTD
2002.632099
2446.8892
444.2571
22.18%
Qty
6174
6414.2298 240.22977
3.89%
B-2010 第一季
0.779556618
費用 $K NTD
1640.974804
1279.2328 -361.74204
-22.04%
雷射 $K NTD
18516.41312
18516.413
0
0.00%
點陣 $K NTD
17866.40128
17866.401
0
0.00%
掃描器 $K NTD
1984.225554
2068.3238
84.09827
4.24%
Qty
5405
5452.5599 47.559915
1509.596 -463.16953
-23.48%
0.88% 20
20
總體效率評比
No.
DMU
CCR Score
BCC Score
規模效率
u(0)
規模報酬
1
A-2010 第一季 0.866038587
0.869990062
0.995458023
0.056772386
Decreasing
2
A-2010 第二季 0.837118181
0.955364533
0.876229075
-0.928347426
Increasing
3
A-2010 第三季 0.865741435
0.895351268
0.966929367
-0.931481617
Increasing
4
A-2010 第四季 0.914855729
0.948371395
0.964659767
-0.874223242
Increasing
5
A-2011 第一季 0.97875215
0.99165974
0.986983852
-0.262456839
Increasing
6
A-2011 第二季 1
1
1
0
Constant
7
A-2011 第三季 1
1
1
0
Constant
8
A-2011 第四季 1
1
1
0
Constant
9
B-2010 第一季 0.779556618
1
0.779556618
0.763112962
Decreasing
10
B-2010 第二季 0.826935029
0.980885775
0.843049262
0.743265673
Decreasing
11
B-2010 第三季 0.765218157
0.868212252
0.881372217
0.634768362
Decreasing
12
B-2010 第四季 1
1
1
0
13
B-2011 第一季 0.976606987
1
0.976606987
0.075543202
Decreasing
14
B-2011 第二季 0.989214557
1
0.989214557
0.048060894
Decreasing
15
B-2011 第三季 0.928394084
0.941560305
0.986016592
0.062837925
Decreasing
16
B-2011 第四季 0.979030363
1
0.979030363
0.114497116
Decreasing
Constant
•將CCR求得之效率
值除以BCC 所求得
之效率值即可獲得
規模效率。
•U(0)為負數表示規
模報酬遞增，表示
擴大規模可以改善
效率。
•兩家代理商的規模
效率平均分別為
A0.9737與
B0.9293
21
敏感度分析

本績效評估所進行的敏感度分析，因受評單位僅兩
家，且投入項目僅一項，因此我們以減少產出項目
透過CCR-I 法與BCC-I法，藉以觀察各DMU效率值
/排名是否有變化的情形。
敏感度分析 CCR-I

無論刪除哪一項產出A代理商得到效率較佳的季度都多於B代理商，且
無論刪除哪一項產出A代理商的生產效率平暈值都大於B代理商。
原始效率
No.
DMU
Score
Rank
Score
Rank
Score
Rank
刪除QTY
刪除掃描器
刪除點陣
刪除雷射
Score
Rank
Score
Rank
1 A-2010 第一季
0.866039
11
0.841373
11
0.853107
11
0.862245
9
0.866039
11
2 A-2010 第二季
0.837118
13
0.815862
14
0.817948
14
0.837118
11
0.837118
13
3 A-2010 第三季
0.865741
12
0.833773
12
0.849065
12
0.865741
8
0.865741
12
4 A-2010 第四季
0.914856
10
0.896106
10
0.891422
10
0.82744
12
0.914856
10
5 A-2011 第一季
0.978752
7
0.978752
7
0.943018
7
0.97621
5
0.971666
7
6 A-2011 第二季
1
1
1
1
0.979129
4
1
1
1
1
7 A-2011 第三季
1
1
0.988814
5
1
1
1
1
1
1
8 A-2011 第四季
1
1
1
1
1
1
0.960886
6
1
1
9 B-2010 第一季
0.779557
15
0.771974
15
0.775767
15
0.779557
15
0.779557
15
10 B-2010 第二季
0.826935
14
0.824051
13
0.820146
13
0.816678
13
0.826935
14
11 B-2010 第三季
0.765218
16
0.7335
16
0.749294
16
0.765218
16
0.765218
16
12 B-2010 第四季
1
1
1
1
1
1
1
13 B-2011 第一季
0.976607
8
0.976607
8
0.968506
6
0.854501
14 B-2011 第二季
0.989215
5
0.989215
4
0.914044
9
15 B-2011 第三季
0.928394
9
0.928394
9
0.923318
16 B-2011 第四季
0.97903
6
0.97903
6
0.97903
A: 0.932
B: 0.905
A: 0.919
B: 0.900
A: 0.916
B: 0.891
1
1
10
0.976607
6
0.989215
4
0.985217
5
8
0.805202
14
0.928394
9
5
0.949488
7
0.971003
8
A: 0.916
B: 0.870
1
A: 0.932
B: 0.904
敏感度分析 BCC-I

無論刪除哪一項產出B代理商得到效率較佳的季度都多於A代理商，且無
論刪除哪一項產出B代理商的生產效率平暈值都大於A代理商。
原始效率
No.
DMU
Score
Rank
刪除雷射
Score
Rank
刪除點陣
Score
Rank
刪除掃描器
Score
Rank
刪除QTY
Score
Rank
1 A-2010 第一季
0.8699901
15
0.8502767
14
0.8699901
13
0.8671718
15
0.8699901
15
2 A-2010 第二季
0.9553645
11
0.8314968
16
0.8290944
16
0.9553645
11
0.9553645
11
3 A-2010 第三季
0.8953513
14
0.8385283
15
0.8637317
15
0.8953513
13
0.8953513
14
4 A-2010 第四季
0.9483714
12
0.8971857
12
0.8930994
12
0.9483714
12
0.9483714
12
5 A-2011 第一季
0.9916597
9
0.9916597
9
0.9487367
10
0.9916597
7
0.9771565
10
6 A-2011 第二季
1
1
1
1
0.9796124
9
1
1
1
1
7 A-2011 第三季
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
8 A-2011 第四季
1
1
1
1
1
1
0.9767515
9
1
1
9 B-2010 第一季
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
10 B-2010 第二季
0.9808858
10
0.9745772
10
0.9808858
8
0.9790479
8
0.9808858
9
11 B-2010 第三季
0.8682123
16
0.8551271
13
0.8682123
14
0.8682123
14
0.8682123
16
12 B-2010 第四季
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
13 B-2011 第一季
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
14 B-2011 第二季
1
1
1
1
0.9885884
7
1
1
1
1
15 B-2011 第三季
0.9415603
11
0.9410552
11
0.8645189
16
0.9415603
16 B-2011 第四季
1
1
0.9694629
10
1
A: 0.957
B: 0.973
13
1
0.9415603
1
A: 0.926
B: 0.971
1
1
A: 0.923
B: 0.972
A: 0.954
B: 0.960
A: 0.955
B: 0.973
13
1
結論







人力項目應當可成為投入之指標，但DMU需夠多，以避
免相關係數有負數的情況發生。
受評單位必須夠多，評估過程資料較有代表性。
若受評單位僅兩家，似乎不適合以季為單位合併投入與產
出，而增加DMU。
本次評估結果以CCR方式評估，A代理商效率比B代理商
好。反之以BCC模式評估，則B又比A好。
A代理商為規模效率遞增，B則為遞減。
以CCR模式評估，若把人力納入投入項目，則即使B代理
商人力減少六人，其效率仍不及A。
不管CCR或BCC模式評估，在各自的敏感度分析中，減少
產出項目對於其結果都沒有太大影響。
報告完畢 敬請指教
Q&A
26